浙江大学医学院附属儿童医院 2022年捐赠管理情况审计报告
浙江大学医学院附属儿童医院
2022年捐赠管理情况审计报告
根据《审计署关于内部审计工作的规定》(2018年审计署第11号令)、《浙江省内部审计工作规定》（2022年浙江省人民政府第390号令）等文件精神，按照我院内部审计制度和年度审计计划安排，我科组成审计组对医院2022年度接受捐赠款物管理和使用情况进行了审计。医院党政综合办公室、财务部等相关部门对其提供的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。医院审计室负责对此进行审计并出具审计报告。
一、审计目的
对浙江大学医学院附属儿童医院（简称“浙大儿院”）2022年度接受捐赠款物管理和使用情况进行审计，有利于进一步规范医院接受及使用社会公益捐赠资助行为，防控廉政风险，保证社会捐赠款物接收、分配、使用的真实性、合法性，提高社会捐赠款物使用的社会效益与经济效益。
二、基本情况
浙大儿院严格按照《浙江省卫生计生委关于进一步加强省级医疗卫生计生单位接受公益事业捐赠管理的通知》（浙卫发〔2018〕8号）、《关于规范浙江大学医学院附属医院接受及使用社会公益捐赠资助的指导意见（试行）》（浙大校办〔2021〕2号）等文件要求，开展公益性捐赠的接受和使用管理工作。2021年，医院修订并完善了《医院捐赠管理办法》、制定了《医院捐赠资金使用管理实施细则》，进一步明确了接受捐赠范围，对捐赠管理的全流程进行了详细规范，调整了接受公益事业捐赠管理委员会，持续完善捐赠管理体系建设。
三、接受捐赠情况
2022年度，浙大儿院共接受捐赠金额为3804014.70元。其中：接受货币资金捐赠3600000.00元；接受非货币性资产捐赠204014.70元。
浙大儿院2022年度接受捐赠明细表
捐赠单位 | 总额（元） | 捐赠形式 | 捐赠用途 | |
1 | 杭州米伽罗网络科技有限公司 | 85000.00 | 实物：医用防护面罩2000只、医用防护眼罩1000只 | 疫情防控 |
2 | 浙江大学教育基金会 | 3600000.00 | 货币资金 | 支持医院“青年临床科学家培育计划” |
3 | 陈宁 | 20000.00 | 实物：单人无菌室1套 | 血液肿瘤内科患儿救治 |
4 | 浙江省残疾人福利基金会 | 99014.70 | 实物：乐高玩具174套 | “乐在益起”儿童公益活动 |
合计 | 3804014.70 |
（备注：捐赠实物均为估价）
四、捐赠款物支出、分配、使用、结余情况
1、收到医用防护面罩2000只验收入库后目前已全部领用，用于门诊公共区域和实验检验中心人员个人防护；收到医用防护眼罩1000个，验收入库后已领用202只，主要用于消毒供应中心人员个人防护，剩余798只留医院设备库房统一保管。
2、收到捐赠资金3600000元由财务部纳入项目经费统一管理，专款专用，支持医院“青年临床科学家培育计划”，截至2022年12月31日，已使用172466.80元，结余3427533.20元。
3、收到单人无菌室1套，验收入库后由血液科领用，主要用于白血病化疗后骨髓抑制期的患儿。
4、收到乐高玩具174套验收入库后已由康复科全部领用，用于科室言语障碍、广泛性发育障碍、多动症、脑性瘫痪患儿的家庭游戏、个训、小组课。
五、审计意见
审计调查结果表明，医院捐赠管理制度健全，医院接受和使用社会捐赠资金、物资手续完备，程序规范，受赠和使用管理公开透明。至审计结束日，未发现重大违法违规问题。
浙江大学医学院附属儿童医院 审计室
2023年6月9日